Sparen en beleggen > Pensioensparen
Pensioensparen
Wanneer de fiscus een belastingvermindering toekent, zou het zonde zijn om er niet van te profiteren. Dankzij pensioensparen en langetermijnsparen kunt u maandelijks of jaarlijks geld opzij leggen voor een bijkomend pensioen en bovendien elk jaar minder belastingen betalen.
Waarom aan pensioensparen doen?
9 op de 10 gepensioneerde Belgen ontvangen minder dan 1.250 EUR pensioen. Het gemiddelde pensioen voor werknemers bedraagt momenteel 925 EUR per maand. Voor zelfstandigen is dit slechts 685 EUR per maand.
Het verschil tussen uw laatste loon en uw wettelijk pensioen kan dus aanzienlijk groot zijn. Uw toekomstig pensioen zal niet volstaan om uw huidige, comfortabele levensstandaard te behouden. Door vandaag reeds voor uw pensioen te sparen, zorgt u ervoor dat u later zonder financiële problemen verder zal kunnen.
Hoe bouw ik een aanvullend kapitaal op?
U heeft verschillende mogelijkheden om een aanvullend kapitaal op te bouwen.
- Pensioensparen: Met pensioensparen bouwt u op een fiscaalvriendelijke manier een pensioenkapitaal op. De stortingen die u een fiscaal voordeel opleveren, zijn dit jaar begrensd tot 870 EUR (inkomstenjaar 2009). Het fiscaal voordeel op de betaalde premies ligt, afhankelijk van uw inkomen tussen de 30% en de 40%.
Een voorbeeld: Als u in 2009 870 EUR stort in uw contract pensioensparen dan zal u hiervoor een belasting-
vermindering krijgen tussen de 261 EUR en de 348 EUR. - Levensverzekering: Een levensverzekering garandeert de uitkering van een kapitaal bij leven van de verzekerde op einddatum van het contract (65 jaar), of eerder bij een overlijden. Het fiscaal maximum is dit jaar 155,70 EUR + 6% van het nettoberoepsinkomen met als absoluut maximum 2080 EUR (inkomstenjaar 2009). Op de gespaarde bedragen heeft u belastingvermindering tussen de 30% en de 40% afhankelijk van uw inkomen. Toch kan niet iedereen zijn voordeel doen met een levensverzekering. Als u reeds een hypothecaire lening heeft lopen dan genieten de kapitaalaflossingen en premies van de schuldsaldoverzekering van dezelfde vermindering. Doorgaans is het fiscaal maximum reeds gedeeltelijk of volledig ingevuld met de kapitaalaflossingen en de schuldsaldoverzekering.
- Formules voor zelfstandigen
- Met vennootschap Zelfstandigen met een vennootschap kunnen een Individuele Pensioentoezegging (IPT) onderschrijven. De vennootschap gaat een verzekering aan met de zelfstandige als begunstigde. Het gaat hier om een spaarcontract, een overlijdensdekking of een combinatie van beide. Het is zelfs mogelijk om er een gewaarborgd inkomen aan te koppelen. De betaalde premie kan u aftrekken als kosten voor uw vennootschap.
- Zonder vennootschap Bent u zelfstandige zonder vennootschap, dan kunt u een aanvullend kapitaal opbouwen met het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ). In dit systeem mag u tussen minimaal 1% en maximaal 8,17% van uw netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden sparen met een absoluut maximum van 2.686,05 EUR. Deze premie kan u rechtsreeks aftrekken van uw netto belastbaar beroepsinkomen waardoor ook het bedrag van uw sociale bijdragen zal dalen. Het fiscale en sociale voordeel schommelt tussen de 50% en 60% van de gestorte premies.
- Vrij sparen: Bovenstaande systemen hebben ook een nadeel. U kan niet meer aan het gespaarde kapitaal tot u op pensioen gaat, tenzij u een penalisatie van 33% betaalt. Daarom is het ook aangewezen om naast bovenstaande pensioenspaarmethodes ook nog vrij aanvullend te sparen. Aan de bedragen die u aanvullend spaart, op een spaarrekening bij het Landbouwkrediet of via een vrij spaarcontract kan u steeds aan zonder of met zeer beperkte kosten.
